NOTA DO EDITOR – 7
APRESENTAÇÃO – 9

1. Organização das empresas – 13
Organizar: uma função administrativa – 13
Formas de organizações jurídicas – 15
Estrutura organizacional – 18

2.Organização da tesouraria – 23
Organização da gestão financeira nas organizações – 23
Organização especifica da tesouraria – 25

3. Economia: PIB, inflação e taxas de juros – 37
Contexto económico – 37
Produto Interno Bruto (PIB)  – 39
Inflação – 41
Indicadores de inflação – 43
Taxas de juros – 46

4. Relacionamento com as instituições financeiras – 51
Sistema financeiro nacional – 51
Bancos – 53
A moeda e os meios de pagamento – 55
Sistema de Pagamentos Brasileiro – 56
Cartão de crédito ou débito – 58
Cheque – 60
Boleto bancário – 66
Principais linhas de crédito bancário – 68
Principais aplicações financeiras – 74

5. Fundamentos de cálculos financeiros – 89
Matemática financeira – 89
Regime de capitalização dos juros – 90
Juros simples – 92
Juros compostos – 95
Taxas equivalentes – 96

6.Administração do fluxo de caixa – 99
Fluxo de caixa e disponibilidades financeiras – 99
Planejamento do fluxo de caixa – 103
Controle do fluxo de caixa – 115
Administração do contas a pagar – 117
Administração do contas a receber-  122
O fechamento diário de caixa e banco – 127

7. Controles internos – 135
Riscos operacionais – 135
Controle interno nas organizações – 135
Riscos de fraude, conluio e erro – 138
Controles preventivos x controles detectivos – 140
Relação custo x beneficio dos controles internos – 143

CONSIDERAÇÕES FINAIS – 147
BIBLIOGRAFIA – 153
Fontes para consultas – 154